一种供应链金融业财一体化处理系统及方法与流程

1.本发明属于信息处理领域，具体涉及一种供应链金融业财一体化处理系统及方法。


背景技术：

2.数字化转型和变革正成为全球经济的新方向，是推动我国经济社会发展的核心动力。随着信息化数字化的快速发展，企业开始利用数字化转型赋能经营管理，诸多企业的财务管理都选择更加智能化与信息化的发展方向，加快业财融合创新的步伐，降低运营成本，解放基础财务工作，加快财务会计向管理会计转型升级，增强领导层的决策依据。
3.随着互联网技术的普及，银行等金融机构针对中小企业特点推出的供应链金融取得了较好的社会经济效益，解决了中小企业增信、营销受限、资金等问题。供应链金融的业务运作模式也呈现出多样化的趋势，以最常见的核心企业为主导的业务模式为例，核心企业的主营行业与强势程度不同，都可能对应不同的业务流程和逻辑，对实现业财一体化造成较大挑战。目前较多供应链金融系统，都只关注自身的业务逻辑，而与第三方的财务系统对接时需要采用导入导出的数据交互方式，过程中需要进行数据格式转化等复杂的人工处理，严重影响工作效率和数据的准确性；或者常用的财务软件虽然集成了业务与财务的功能，但其业务处理逻辑不能完全满足供应链金融服务的需求，企业二次开发对第三方依赖性太强，成本较高。


技术实现要素：

4.本发明旨在为供应链金融实现业财一体化提供参考方案，解决业务与财务相互独立、无法融合的问题。根据业务数据和配置的凭证模板，自动记录和生成符合财务要求的会计凭证，并获取凭证归档需要的附件信息。
5.本发明的目的是通过以下技术方案实现的：
6.本发明一方面提供一种供应链金融业财一体化处理系统，包括供应链平台和会计平台；
7.(1)供应链平台，包括供应链感知系统和进销存系统；
8.所述供应链感知系统：用户发起业务请求，经由供应链管理公司审核后，转发给进销存系统；
9.所述进销存系统：接收业务请求并生成业务单据，审核通过后向会计平台发起凭证生成请求；所述凭证生成请求中包含单据类型和单据主键；
10.(2)会计平台，包括单据字段中英文对照表、自动凭证开关、凭证模板、凭证生成模块和业财关联模块；
11.(2.1)所述单据字段中英文对照表：用于将通过单据主键查询获取的业务数据英文字段翻译映射为具有业务通识度的中文字段，中文字段用于配置凭证模板信息；
12.(2.2)所述自动凭证开关：对不同的单据类型，配置打开或关闭状态，用来控制接
收凭证生成请求后，是否调用凭证模板自动生成凭证；
13.(2.3)所述凭证模板：包括模板适用条件和凭证要素；所述凭证要素包括会计分录、凭证影响因子、对照表和附件；所述会计分录包括科目或科目分类、摘要、金额、辅助核算；
14.所述模板适用条件：针对同种单据类型但不同业务逻辑的业务单据，将体现不同业务逻辑的字段作为适用条件设置不同的凭证模板，用于满足不同业务场景需记不同会计凭证的灵活要求；匹配到满足适用条件的凭证模板后，获取凭证模板对应的凭证要素配置信息；
15.所述科目可直接配置为固定科目，也可根据凭证影响因子配置为科目分类；
16.所述凭证影响因子为影响入账科目的单据字段；
17.所述科目分类为根据凭证影响因子、对照表和默认科目确认的一组科目数据；
18.所述对照表为凭证影响因子的具体值与固定科目的对应关系；
19.所述附件包括附件来源和附件类型两个要素，根据来源和类型从业务单据中获取凭证原始附件，用于凭证审核和归档；
20.(2.4)所述凭证生成模块：根据凭证模板中凭证要素配置字段和查询到的业务单据信息获取凭证生成所需数据，并对凭证数据进行财务校验，通过后形成会计凭证；
21.(2.5)所述业财关联模块：根据业务单据主键，更新业务单据的凭证关联字段，实现业财数据的相互联查。
22.进一步地，所述对照表中配置默认科目，若单据字段的具体值未配置在对照表中，或在对照表中未匹配到固定科目，则取默认科目。
23.进一步地，若业务单据匹配到多个凭证模板，则循环获取每个凭证模板对应的凭证要素，并生成多个会计凭证。
24.进一步地，所述凭证生成模块中，财务校验具体为：校验借贷方总金额是否平衡，校验科目辅助核算值是否存在于对应档案字典中。
25.进一步地，所述处理系统还包括凭证生成接口，所述凭证生成接口在接收凭证生成请求后，根据自动凭证开关的状态，调用凭证模板生成会计凭证。
26.进一步地，所述处理系统还包括与金融机构的联动；对于有动账的收付款业务，根据企业账号获取金融机构的动账流水及回单，作为收付款单据的附件，根据模板配置的附件来源和附件类型，在凭证生成时，将收付款单据的附件作为凭证的附件。
27.进一步地，所述处理系统还包括手动凭证模块，用于在自动凭证开关关闭状态下，将未生成凭证的业务单据手动触发生成凭证。
28.进一步地，所述凭证模板中还配置有凭证汇总方式和分录合并方式；所述凭证汇总方式支持多个业务单据数据汇总生成一个凭证；所述分录合并方式支持相同科目的多条分录合并为一条分录。
29.进一步地，所述凭证模板的凭证要素匹配具体为：若模板中分录配置的字段既有单据维度的字段也有明细维度的字段，或都为明细维度的字段，则匹配时用明细维度的数据匹配该条分录，明细有多条时则循环匹配；若模板中分录配置的字段都为单据维度的字段，则只用单据维度数据匹配该分录一次；可能会出现模板中一条分录，用多条明细匹配后对应生成多条分录；不支持模板中分录配置的字段来源于不同的明细。
30.进一步地，所述凭证生成模块中，通过数据库双缓存获取最小可用凭证号，具体为：先从数据库中获取n个最小可用凭证号存入缓存a和缓存b；每次新增凭证时从a中获取最小凭证号，然后将该凭证号从a中移除；若该凭证号最终成功生成凭证，则将该凭证号从b中移除；若该凭证号最终暂存或不保存等实际未生成凭证，则该凭证号在b中继续保留；若a中凭证号全部移除，则在 a中加入b中剩余的凭证号，并重新从数据库中获取n个最小可用凭证号存入 a和b，解决并发时凭证号获取效率低造成死锁和凭证号过度跳号问题。
31.进一步地，所述凭证生成模块中，对于有开发票需求的单据，支持将发票关联到单据的商品明细维度，通过选择单据商品，并通过商品名称获取发票列表中该商品的发票明细，填写要核销的商品数量后进行发票关联核销，发票的核销金额为发票上的单价乘以商品数量，商品明细的已开票金额为商品明细的单价乘以商品数量，解决发票单价与商品单价不一致时，需手工调整凭证的问题。
32.本发明另一方面提供一种供应链金融业财一体化处理系统的处理方法，该方法包括以下步骤：
33.s1：用户通过供应链感知系统发起业务请求，经由供应链管理公司审核后，转发给进销存系统；
34.s2：进销存系统接收业务请求并生成业务单据，审核通过后向会计平台发起凭证生成请求；
35.s3：会计平台根据凭证生成请求中的单据类型，查询自动凭证开关状态，如果开关为打开状态则自动执行步骤s4，否则需手动生成凭证；
36.s4：会计平台根据凭证生成请求的单据类型和单据主键，获取所需的业务数据，并根据模板适用条件匹配该单据类型对应的凭证模板，获取凭证模板中凭证要素配置字段；
37.s5：根据凭证要素配置字段和查询到的业务单据信息获取凭证生成所需数据，并对凭证数据进行财务校验，通过后形成会计凭证；
38.s6：根据业务单据主键，更新其对应的凭证关联字段，实现业财一体化。
39.与现有技术相比，本发明的有益效果包括：
40.1.本发明支持根据供应链金融业务特点和会计准则要求，通过凭证模板配置自动生成凭证实现业财一体化，尤其适用于业务场景灵活复杂的供应链金融系统的业财融合。
41.2.本发明根据业务数据特点与会计记账要求，维护业务单据字段中英文对照表用于配置凭证模板，解除了财务与业务系统的耦合关系，能快速实现不同供应链金融系统的业财一体化，对业务系统浸入小。
42.3.本发明根据凭证模板配置的附件来源和附件类型，自动为会计平台获取用于凭证归档的各类原始凭证附件，如银行客户电子回单、原单的合同附件等，较大提升财务的工作效率，实现财务的数字化管理。
43.4.本发明支持供应链金融中单据商品明细的开票与核销，解决单据中因商品单据与发票单据不一致导致单据金额与发票金额不一致时需手工做账调整会计凭证的问题。
附图说明
[0044][0045]
图1为本发明实施例提供的供应链金融业财一体化处理系统实现框图；
[0046]
图2为本发明实施例提供的某银行代采融资模式供应链金融关系图。
具体实施方式
[0047]
为了更好的理解本技术的技术方案，下面结合附图对本技术实施例进行详细描述。应当明确，所描述的实施例仅仅是本技术一部分实施例，而不是全部的实施例。基于本技术中的实施例，本领域普通技术人员在没有作出创造性劳动前提下所获得的所有其它实施例，都属于本技术保护的范围。
[0048]
在本技术实施例中使用的术语是仅仅出于描述特定实施例的目的，而非旨在限制本技术。在本技术实施例和所附权利要求书中所使用的单数形式的“一种”、“所述”和“该”也旨在包括多数形式，除非上下文清楚地表示其他含义。
[0049]
本发明提供一种供应链金融业财一体化处理系统，包括供应链平台和会计平台；
[0050]
(1)供应链平台，包括供应链感知系统和进销存系统；
[0051]
所述供应链感知系统：用户发起业务请求，经由供应链管理公司审核后，转发给进销存系统；
[0052]
所述进销存系统：接收业务请求并生成业务单据，审核通过后向会计平台发起凭证生成请求；所述凭证生成请求中包含单据类型和单据主键。
[0053]
(2)会计平台，包括单据字段中英文对照表、自动凭证开关、凭证模板、凭证生成模块和业财关联模块；
[0054]
(2.1)所述单据字段中英文对照表：用于将通过单据主键查询获取的业务数据英文字段翻译映射为具有业务通识度的中文字段，中文字段用于配置凭证模板信息，例如是否用于摘要、金额或适用条件等。
[0055]
(2.2)所述自动凭证开关：对不同的单据类型，配置打开或关闭状态，用来控制接收凭证生成请求后，是否调用凭证模板自动生成凭证。
[0056]
(2.3)所述凭证模板：包括模板适用条件和凭证要素；所述凭证要素包括会计分录、凭证影响因子、对照表和附件；所述会计分录包括科目或科目分类、摘要、金额、辅助核算；
[0057]
所述模板适用条件：针对同种单据类型但不同业务逻辑的业务单据，将体现不同业务逻辑的字段作为适用条件设置不同的凭证模板，用于满足不同业务场景需记不同会计凭证的灵活要求；匹配到满足适用条件的凭证模板后，获取凭证模板对应的凭证要素配置信息；
[0058]
所述科目可直接配置为固定科目，也可根据凭证影响因子配置为科目分类；
[0059]
所述凭证影响因子为影响入账科目的单据字段；
[0060]
所述科目分类为根据凭证影响因子、对照表和默认科目确认的一组科目数据；
[0061]
所述对照表为凭证影响因子的具体值与固定科目的对应关系；对照表中可配置默认科目，若单据字段的具体值未配置在对照表中，或在对照表中未匹配到固定科目，则取默认科目；
[0062]
所述附件包括附件来源和附件类型两个要素，根据来源和类型从业务单据中获取凭证原始附件，用于凭证审核和归档。
[0063]
具体地，所述凭证模板中还可以配置凭证汇总方式和分录合并方式；所述凭证汇
总方式支持多个业务单据数据汇总生成一个凭证；所述分录合并方式支持相同科目的多条分录合并为一条分录。
[0064]
具体地，所述凭证模板的凭证要素匹配具体为：若模板中分录配置的字段既有单据维度的字段也有明细维度的字段，或都为明细维度的字段，则匹配时用明细维度的数据匹配该条分录，明细有多条时则循环匹配；若模板中分录配置的字段都为单据维度的字段，则只用单据维度数据匹配该分录一次；可能会出现模板中一条分录，用多条明细匹配后对应生成多条分录；不支持模板中分录配置的字段来源于不同的明细。
[0065]
(2.4)所述凭证生成模块：根据凭证模板中凭证要素配置字段和查询到的业务单据信息获取凭证生成所需数据，并对凭证数据进行财务校验，通过后形成会计凭证；若业务单据匹配到多个凭证模板，则循环获取每个凭证模板对应的凭证要素，并生成多个会计凭证。
[0066]
具体地，可以采用如下财务校验方式：校验借贷方总金额是否平衡，校验科目辅助核算值是否存在于对应档案字典中。
[0067]
具体地，在凭证生成模块中，对于有开发票需求的单据，支持将发票关联到单据的商品明细维度，通过选择单据商品，并通过商品名称获取发票列表中该商品的发票明细，填写要核销的商品数量后进行发票关联核销，发票的核销金额为发票上的单价乘以商品数量，商品明细的已开票金额为商品明细的单价乘以商品数量，解决发票单价与商品单价不一致时，需手工调整凭证的问题。
[0068]
(2.5)所述业财关联模块：根据业务单据主键，更新业务单据的凭证关联字段，实现业财数据的相互联查。
[0069]
在一个实施例中，本发明提供的供应链金融业财一体化处理系统还包括凭证生成接口，所述凭证生成接口在接收凭证生成请求后，根据自动凭证开关的状态，调用凭证模板生成会计凭证。
[0070]
在一个实施例中，本发明提供的供应链金融业财一体化处理系统还包括与金融机构的联动；对于有动账的收付款业务，根据企业账号获取金融机构的动账流水及回单，作为收付款单据的附件，根据模板配置的附件来源和附件类型，在凭证生成时，将收付款单据的附件作为凭证的附件。
[0071]
在一个实施例中，本发明提供的供应链金融业财一体化处理系统还包括手动凭证模块，用于在自动凭证开关关闭状态下，将未生成凭证的业务单据手动触发生成凭证。
[0072]
本发明还提供一种上述供应链金融业财一体化处理系统的处理方法，如图1 所示，该方法包括以下步骤：
[0073]
s1：用户通过供应链感知系统发起业务请求，经由供应链管理公司审核后，转发给进销存系统；
[0074]
s2：进销存系统接收业务请求并生成业务单据，审核通过后向会计平台发起凭证生成请求；
[0075]
s3：会计平台根据凭证生成请求中的单据类型，查询自动凭证开关状态，如果开关为打开状态则自动执行步骤s4，否则需手动生成凭证；
[0076]
s4：会计平台根据凭证生成请求的单据类型和单据主键，获取所需的业务数据，并根据模板适用条件匹配该单据类型对应的凭证模板，获取凭证模板中凭证要素配置字段；
[0077]
s5：根据凭证要素配置字段和查询到的业务单据信息获取凭证生成所需数据，并对凭证数据进行财务校验，通过后形成会计凭证；
[0078]
s6：根据业务单据主键，更新其对应的凭证关联字段，实现业财一体化。
[0079]
下面结合某银行供应链金融服务中代采融资业务流程对本发明的具体实施方案做进一步描述，具体实施方案如图2所示。
[0080]
供应商感知企银平台中发起代采申请，经由供应链管理公司业务人员审核后，将申请信息转发给进销存系统，进销存系统接收代采申请并自动生成销售订单与采购订单，同时产生该笔业务对应的首付款、贷款受托支付以及货款等应收/应付记录备用。
[0081]
当入库/出库操作完成后，业务人员在感知企银中录入出/入库信息，并将信息推送至进销存后端，生成相应的采购入库单/销售出库单等业务单据，审核时通过会计平台自动生成凭证。
[0082]
进销存系统根据在银行平台化系统中配置的账号，每日自动同步银行流水信息。业务人员将应收/应付记录制作预收/预付款单关联银行流水和回单信息，经由审核后通过会计平台自动生成凭证。
[0083]
该银行代采模式业务产生需要财务记账的原单有采购入库单、销售出库单、预收款单、预付款单、收款单、付款单等。在银行的产业链金融服务系统中，主要通过进销存系统对接会计平台实现业财一体化。
[0084]
会计平台主要包括单据字段中英文对照表、自动凭证开关、手动凭证模块、凭证模板、凭证生成模块和业财关联模块六个部分。
[0085]
其中单据字段中英文对照表维护各字段的档案信息，以及是否能作为凭证各要素的配置属性，是整个会计平台的基础功能。该表主要字段名和字段用途描述见表1。实现业财一体化的业务单据都需先维护单据字段中英文对照表，然后根据对照表中维护的字段属性用字段中文名称配置凭证模板，数据库中模板表保存该中文字段名称对应的英文名称，凭证匹配时系统根据模板英文名称从单据查询返回的数据中获取具体值。根据各业务单据查询服务返回的字段类型，字段维护有单据维度字段和明细维度字段。单据维度的信息，如采购入库单的单据编号、创建日期、供应商、客户等，明细维度的信息如采购入库单一起返回的明细数据，如商品明细的商品名称、商品单价、商品规格等。在凭证模板配置时，需要配置的要素都根据该表字段的属性确定。可配置为非数值类型的适用条件、影响因子和辅助核算的字段，应维护有数据字典编码，支持通过数据档案编码查询出可供选择的数据集合。
[0086]
表1单据字段中英文对照表主要字段
[0087]
[0088][0089]
自动凭证开关用来控制业务单据审核完成后，是否自动生成会计凭证。如果开关关闭，则需在手动凭证模块内查询单据数据后，通过点击触发生成会计凭证。
[0090]
凭证模板配置模板试用条件和凭证要素等，凭证要素包括会计日期、凭证附件、凭证影响因子、对照表和会计分录等；会计分录包括科目或科目分类、摘要、金额和辅助核算等。另外根据业务需要，设置凭证生成时是否需要按单据汇总生成凭证，是否需要将相同科目进行合并，凭证各分录显示的顺序规则等。
[0091]
具体的，系统根据单据类型匹配对应的凭证模板，并根据模板的适用条件进一步筛选。模板中试用条件用来实现相同业务单据在不同业务逻辑和流程下匹配不同的模板并生成不同的凭证。试用条件为单据维度，可维护单据维度字段而非明细维度字段。
[0092]
若模板中一条分录配置的字段既有单据维度字段也有明细维度字段，或都为明细维度字段，则匹配时用该明细维度数据匹配该条分录，明细有多条时循环匹配；若模板中分录配置的字段都是单据维度的字段，则只用单据维度数据匹配该分录一次。可能会出现模板中一条分录，用多条明细匹配后对应生成多条凭证分录。若业务单据的入账科目不能直接确定，而需根据业务某个字段或者某几个字段的值确定，则需设置科目分类。影响入账科目的字段设置为影响因子，影响因子具体值与入账科目的对应关系维护为对照表。分录匹配时，系统根据影响因子的值查询对照表确定入账科目。若对照表中未查询到数据，则取默认科目；若该科目分类未配置默认科目，则该条分录匹配失败。
[0093]
具体的，配置有辅助核算的分录，根据模板中凭证要素获取到具体科目时，需判断该科目是否开启该类型辅助核算，若未开启，则凭证生成失败。
[0094]
根据分录合并选项对凭证中相同科目的分录进行合并，可选择不合并、摘要相同借贷方向相同允许合并、借贷方向相同允许合并；借贷方向不同允许合并，分录方向记在借贷方金额较大的一方。根据汇总方式不同，控制是否对相同单据的多张凭证合并生成一张
凭证。按单据汇总生成时，各单据均先各自匹配模板并校验凭证数据，校验方式与按单生成时一致，仅在最终插入凭证数据库前进行合并汇总。
[0095]
具体的，凭证模板中配置附件来源和附件类型。附件来源为单据字段中能查询到附件的字段，用来将查到的附件绑定到生成的凭证中，作为凭证审核和归档使用，如一般动账流水的银行电子回单、销售合同等。
[0096]
凭证号获取采用数据库双缓存，解决并发时凭证号获取效率低造成死锁和凭证号过度跳号问题。先从数据库中获取n个最小可用凭证号存入缓存a和缓存b；每次新增凭证时从a中获取最小凭证号，然后将该凭证号从a中移除；若该凭证号最终成功生成凭证，则将该凭证号从b中移除；若该凭证号最终暂存或不保存等实际未生成凭证，则该凭证号在b中继续保留；若a中凭证号全部移除，则在a中加入b中剩余的凭证号，并重新从数据库中获取n个最小可用凭证号存入a和b。每次获取的凭证号数量n可通过参数配置，以灵活处理凭证号跳号和系统效率问题。
[0097]
具体的，通过发票导入功能导入进项或销项发票，并调用百旺发票识别接口获取发票明细的商品名称、数量、单价等信息。针对采购入库单、销售出库单等有商品明细需要开票或核销发票的单据，根据单据商品的税收编码获取税收编码表对应的商品名称，再根据该商品名称查询出发票明细中的商品，进行数量核销，并生成到票核销的财务凭证。由于到票核销的凭证可以使用发票明细中的单价和数量，单据核销金额为单据中商品单价乘以核销数量，发票中核销金额为发票中单价乘以核销数量，解决出入库单中商品单价与发票商品实际单价不一致导致总金额不一致的问题，避免因金额不同而需人工调整凭证。
[0098]
具体的，根据凭证模板和单据数据获取凭证相应数据后，对凭证分录借贷方金额、入账科目及辅助核算进行凭证校验，凭证不符合会计凭证规范要求时，凭证生成失败，需根据具体情况调整凭证模板，再通过手工生成凭证模块生成。
[0099]
以上所述仅为本说明书一个或多个实施例的较佳实施例而已，并不用以限制本说明书一个或多个实施例，凡在本说明书一个或多个实施例的精神和原则之内，所做的任何修改、等同替换、改进等，均应包含在本说明书一个或多个实施例保护的范围之内。